L`examinateur devrait élaborer un document de cadrage et de planification d`examen initial correspondant au profil de risque préliminaire de BSA/AML. L`évaluation des risques a plutôt été donnée à sa propre section pour souligner son importance dans le processus d`examen et dans la conception par la Banque de contrôles efficaces fondés sur les risques. Cette nouvelle structure renforce la vision de la conformité comme un risque similaire au risque opérationnel et en tant que fonction de contrôle et non de Conseil, et vise à faciliter une vision intégrée de tous les types de risques. Bien que les chiffres soient les mêmes pour ces deux exemples, les risques globaux sont différents. Un examinateur doit examiner le programme de conformité de la BSA/AML de la Banque avec une connaissance suffisante des risques de BSA/AML de la Banque afin de déterminer si le programme de conformité BSA/AML est adéquat et fournit les contrôles nécessaires pour atténuer les risques. La valeur d`un processus d`évaluation des risques en deux étapes est illustrée dans l`exemple suivant. Par exemple, le nombre de transferts de fonds est certainement un facteur à prendre en compte dans l`évaluation des risques; Toutefois, afin d`identifier et de peser efficacement les risques, l`examinateur devrait examiner d`autres facteurs associés à ces transferts de fonds, comme s`ils sont internationaux ou nationaux, les montants en dollars en cause, et la nature du client Relations. L`intégration de la gestion de ces risques offre des avantages tangibles. Le profil de risque préliminaire fournira à l`examinateur la base de la portée initiale de l`examen BSA/AML et la capacité de déterminer l`adéquation du programme de conformité de la BSA/AML de la Banque. Les emplacements géographiques à risque élevé peuvent être soit internationaux, soit nationaux.

En tirant parti de l`accès à 37 milliards dossiers publics et propriétaires, nos solutions fournissent un indicateur d`indice de risque pour fournir une perspective succincte sur les principales caractéristiques des clients. L`évaluation des facteurs de risque est spécifique aux banques et une conclusion concernant le profil de risque devrait être fondée sur l`examen de tous les renseignements pertinents. Si nécessaire, l`examinateur doit identifier des procédures d`examen supplémentaires au-delà des procédures minimales qui doivent être accomplies pendant l`examen. Le test de tous ces contrôles consomme énormément de temps et de ressources organisationnelles. Dans de tels cas, les documents de travail documentés devraient inclure l`évaluation des risques de la Banque, les lacunes constatées dans l`évaluation des risques de la Banque et l`évaluation des risques préparée par l`examinateur. Même en l`absence de tels changements, il est judicieux pour les banques de réévaluer périodiquement leurs risques de BSA/AML au moins tous les 12 à 18 mois.